Предпринимательская деятельность осуществляется ее субъектами на свой страх и риск. Это касается как юридических лиц, так и индивидуальных предпринимателей без права юридического лица, а также приравненных к ним по статусу физических лиц – руководителей крестьянских и фермерских хозяйств, адвокатов, нотариусов и т.д. В том случае, если бизнес «не пошел» и у предпринимателя возникли невыполнимые финансовые обязательства, он вправе объявить о своей несостоятельности в соответствии с Федеральным законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года. Помимо самого ИП требование может предъявить любой его кредитор:

• частный контрагент (фирма, другой ИП или физическое лицо, имеющие с ним договорные отношения;
• банк-кредитор;
• налоговый орган, который начислил ИП задолженность по налогам и сборам или санкции за их неуплату;
• внебюджетный фонд (обычно его интересы представляет ИФНС);
• государственное учреждение, которому предприниматель остался должен в рамках исполнения государственного или муниципального контракта или за какие-то услуги.

История слова «банкрот»

Слово пришло в русский язык из английского, где bankruptcy также означает банкротство. А вот на туманный Альбион термин пришел из Италии. Там со времен Римской империи менялы совершали свои операции, сидя на специальной скамье, которая называлась bancus. Если меняла прогорал, то его «банкус» подлежал символическому  разрубанию пополам. Дословно bancus ruptus по-латыни – «сломанная скамья», а в переносном плане – прогоревший банкир, меняла.  

Условия банкротства предпринимателей

Условием подачи иска о признании ИП банкротом является задолженность, не погашенная на протяжении как минимум трех календарных месяцев, в сумме не менее 10 тысяч рублей. По таким пустяковым поводам иски подаются редко, однако сумма долга в 500 тысяч рублей и выше вполне может стать основанием для возбуждения арбитражного производства и признания ИП несостоятельным (банкротом).

Кроме того, должны быть выполнены еще несколько обязательных условий. Инициатор банкротства обязан:

1. оплатить государственную пошлину. С  01 октября 2016 года она составляет  6000 рублей.
2. гарантировать оплату услуг арбитражного управляющего (их стоимость колеблется от 15 до 45 тысяч рублей в месяц или рассчитывается в процентах от суммы предполагаемой конкурсной  массы).

Если заявление подает сам банкрот, то, учитывая его печальное финансовое положение, суд обычно обязывает его разместить на депозите Арбитража денежные средства, способные покрыть расходы управляющего. Этот момент – основной камень преткновения, препятствующий широкому применению банкротства ИП и физических лиц. У несостоятельных предпринимателей и граждан попросту нет денег для размещения на депозите.

Кроме того, должник обязан подать специальное объявление в газету «Коммерсант», извещающее всех заинтересованных лиц о начале процедуры банкротства. Стоит такое объявление 5 – 7 тысяч рублей в зависимости от объема публикуемой информации.

Все дела о банкротстве слушаются в арбитражных судах по месту государственной регистрации ИП.

Стадии и особенности банкротства ИП

В целом банкротство ИП подчиняется тем же правилам, что и процедура признания несостоятельным юридического лица. Отличия заключаются в том, что предприниматели - это «по совместительству» еще и физические лица и их ответственность несколько отличается от ответственности юридических лиц. Кроме того, с октября 2015 года в России начал действовать закон о банкротстве физических лиц, который также рассматривается арбитражными судами. Это создало определенную путаницу и дублирование действий, особенно в тех случаях, когда предприниматели в целях экономии пытались самостоятельно представлять в суде свои интересы, не прибегая к помощи профессиональных юристов. В результате судьи вполне обоснованно прекращали или приостанавливали процедуру банкротства и предприниматель продолжал оставаться в подвешенном состоянии, не в силах использовать механизм списания основной массы долговых обязательств.

Процесс банкротства предполагает пять стадий:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство;
• признание банкротом или мировое соглашение.

Вторая и третья стадии чаще встречаются в делах о банкротстве юридических лиц. Предприниматели обычно приходят в арбитраж в плачевном финансовом состоянии, когда оздоровление уже невозможно. Но вот в случае эффективного конкурсного производства и реализации имущества должника достичь мирового соглашения при грамотной юридической помощи вполне реально.

Признание ИП банкротом не означает автоматически, что он может разом взять и «простить» кредиторам все свои долги. Во-первых, в ходе наблюдения, которое в течение полугода осуществляет назначенный судом лицензированный арбитражный управляющий,  последний проведет тщательный анализ последних лет деятельности ИП с целью обнаружить признаки ложного банкротства, вывода активов, проведения заведомо невыгодных сделок и других предосудительных вещей. Если такие факты вскроются, суд может прекратить дело, а на недобросовестного  предпринимателя заведут уже уголовное дело по статьям 195-197 УК РФ.

Во-вторых, на стадии конкурсного производства все  найденное управляющим имущество банкрота будет выставлено на публичные торги с целью покрытия задолженности. Не подлежат отчуждению лишь следующие виды личного имущества:

• жилое помещение, являющееся единственным жильем  предпринимателя и членов его семьи (кроме случаев, когда квартира или дома являются залогом по ипотечному кредиту);
• предметы быта, которые не относятся к предметам роскоши;
• вещи индивидуального пользования кроме драгоценностей;
• предметы и техника, необходимые для выполнения профессиональной деятельности ИП стоимостью менее 100 МРОТ (в 2016 году в России МРОТ равен 6204 рублям, то есть, к примеру, автомобиль стоимостью менее 600 рублей изъятию и реализации не подлежит, если предприниматель оказывает на нем транспортные услуги);
• сельскохозяйственные животные и помещения для их содержания, если разведение животных относится к предпринимательской деятельности;
• продукты питания в расчете 1 МРОТ на должника и членов его семьи;
• топливо для обогрева жилого помещения;
• специальные средства, предназначенные для лиц с ограниченными возможностями (в том числе автомобили независимо от их стоимости);
• награды, призы, памятные знаки.

Кредиторы и арбитражный управляющий  могут принять индивидуальное решение по имуществу банкрота, если посчитают, что реализовать его невозможно или вырученная сумма будет незначительной.

Последствия банкротства предпринимателя

Самый главный плюс, который дает банкротство ИП с долгами по налогам – это полное снятие с гражданина претензий со стороны государства. С него списываются абсолютно все долги по налогам и сборам в бюджет, пенсионный фонд, внебюджетные фонды. Взамен у ИП аннулируются свидетельство, все лицензии, допуски СРО и прочие завоеванные привилегии. Вновь зарегистрироваться в качестве ИП он сможет лишь через год (если, конечно, захочет).

Судебные приставы закроют все исполнительные производства, возбужденные против индивидуального предпринимателя.

Банкротство ИП не освобождает гражданина от долгов частного характера, в том числе от банковских кредитов и займов, взятых им как физическое лицо. В базе данных ФССП исполнительные производства в отношении физического лица закрыты, скорее всего, не будут. Хотя на практике очень часто приставы, видя бесполезность попыток взыскать что-либо с предпринимателя-банкрота, не желают осложнять свою и без того непростую жизнь и закрывают дела все подряд.

Помощь адвоката в банкротстве ИП

Банкротство индивидуального предпринимателя – процесс длительный, затратный, эмоционально тяжелый. Людям, находящимся в подавленном состоянии из-за крушения бизнеса, в подавляющем большинстве случаев крайне сложно вести дела самостоятельно. Находясь под постоянным прессом собственных переживаний и агрессивных действий кредиторов, должники не могут сосредоточиться и выработать разумную тактику противодействия, усугубляя свое и без того плачевное положение и теряя остатки имущества.

На помощь предпринимателям-банкротам всегда готовы прийти юристы из конторы  № 45 МГКА. 

Перечень услуг при банкротстве ИП:

1. Взвешенный анализ ситуации и заключение по целесообразности самостоятельного инициирования банкротства и оптимальной линии поведения при подаче иска кредитором или налоговым органом.
2. Ведение переговоров с кредиторами по урегулированию задолженностей и оформлению планов финансовой санации и реструктуризации долгов.
3. Представительство в арбитражном суде на всех стадиях процесса, в том числе в апелляционной инстанции в случае необоснованного прекращения дела.
4. Взаимодействие с арбитражным управляющим на этапах наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления.
5. Защита от необоснованных обвинений в недобросовестном поведении и попытках фиктивного банкротства.
6. Контроль над исполнением конкурсных процедур, недопущение злоупотреблений в отношении выставленного на публичные торги имущества.
7. Контроль состояния конкурсного счета, на котором депонируются средства, вырученные в результате торгов.
8. Подготовка проекта мировых соглашений с кредиторами.
9. Заключительное улаживание формальностей после объявления предпринимателя банкротом.

Адвокаты конторы № 45 напоминают, что признание предпринимателя несостоятельным не освобождает его от обязательств, взятых в качестве физического лица. Для того чтобы вчистую «освободиться от частных и других долгов» необходимо пройти процедуру банкротства физических лиц, в чем специалисты также готовы помочь своим доверителям. 

Читайте также: